Kontrole Zewnętrzne w 2025 roku
W roku 2025 w Starostwie Powiatowym w Opolu przeprowadzono 3 kontrole zewnętrzne:
- W dniu 25 lipca 2025 r. Archiwum Państwowe w Opolu przeprowadziło kontrolę archiwum zakładowego Starostwa Powiatowego Opolu w przedmiocie przestrzegania przepisów o narodowym zasobie archiwalnym i archiwach w zakresie prawidłowości postępowania z materiałami archiwalnymi wchodzącymi w skład państwowego zasobu archiwalnego i dokumentacją niearchiwalną powstałą i zgromadzona w jednostce.
W toku kontroli wystąpieniem pokontrolnym z dnia 27 września 2025 r. zobowiązano jednostkę do przekazania do archiwum Państwowego w Opolu dokumentacji archiwalnej kat. A i niearchiwalnej o okresach dłuższych niż 10 lat wyłącznie w bezkwasowych teczkach wiązanych. Zalecenie powyższe należy wykonywać na bieżąco. O wykonaniu powyższych zaleceń Archiwum Państwowe w Opolu informowane jest na bieżąco.
- W dniu 25 lipca 2025 r. Urząd Marszałkowski Województwa Opolskiego przeprowadził czynności kontrole dotyczące realizacja zadania pn. „Rozbudowa drogi powiatowej nr 1149 O Karłowice - Popielów wraz z przebudową zjazdów oraz budową kanalizacji deszczowe. : zadanie powyższe realizowane zostało w ramach programu „Wsparcie inwestycji związanych z tworzeniem, ulepszaniem lub rozbudową małej infrastruktury, w tym inwestycji w energię odnawialną i oszczędzanie energii”. Po przeprowadzonej wizji w terenie komisja stwierdziła, iż odcinek drogi został; wykonana zgodnie z dokumentacja techniczną. Nie wydano zaleceń pokontrolnych.
- W dniach od 20 listopada 2025 do 17 lutego 2026 r. Regionalna Izba Obrachunkowa przeprowadziła kontrolę kompleksowa gospodarki finansowej powiatu Opolskiego za lata 2023-2024 oraz wybranych zagadnień za lata 2022 i 2025.
W dniu 20 kwietnia 2026 r. przesłano wystąpienie pokontrolne, w którym wskazano nieprawidłowości i wydano zalecenia pokontrolne celem ich wykonania, tak aby:
- doprowadzić do prowadzenia ksiąg rachunkowych w sposób zapewniający automatyczną kontrolę ciągłości zapisów, przenoszenia obrotów lub sald, umożliwiający uzgodnienie obrotów dziennika z obrotami zestawienia obrotów i sald kont księgi głównej,
- podjąć działania, które skutecznie wyeliminują zaciąganie zobowiązań pieniężnych z przekroczeniem kwot wydatków określonych w planie finansowym jednostki,
- wyjaśniać i rozliczać w księgach rachunkowych ujawnione różnice inwentaryzacyjne między stanem rzeczywistym a stanem wykazanym w księgach rachunkowych,
- zapewnić prawidłowe przeprowadzanie inwentaryzacji gruntów,
- zapewnić dokonywanie wydatków publicznych w wysokości ustalonej w planie finansowym jednostki,
- zapewnić prawidłowe dokonywanie wstępnej kontroli zgodności operacji gospodarczych i finansowych z planem finansowym celem niedopuszczenia do zaciągania zobowiązań finansowych i dokonywania wydatków z przekroczeniem granic kwot wydatków ustalonych w planie finansowym jednostki,
- przyznawać pracownikom dodatki specjalne wyłącznie z tytułu okresowego zwiększenia obowiązków służbowych lub powierzenia dodatkowych zadań,
- zapewnić składanie oświadczeń o braku lub istnieniu okoliczności będących podstawą wyłączenia osoby wykonującej czynności związane z przeprowadzeniem postępowania o udzielenie zamówienia publicznego po stronie zamawiającego, przed rozpoczęciem wykonywania tych czynności oraz z jednoznacznym wskazaniem postępowania, którego dotyczą,
- zapewnić terminowe zamieszczanie w Biuletynie Zamówień Publicznych ogłoszeń o wykonaniu umowy,
- zapewnić sporządzanie planów audytu wewnętrznego w terminie,
- zapewnić przestrzeganie dyspozycji w zakresie udzielania kontrasygnaty skarbnika powiatu lub osoby przez niego upoważnionej,
- ustalając wysokość wynagrodzenia będącego podstawą do obliczenia wysokości przysługującej pracownikowi odprawy emerytalnej oraz ekwiwalentu za niewykorzystany urlop wypoczynkowy stosować przepisane prawem zasady,
- zapewnić dokonywanie wydatków publicznych w wysokości wynikającej z wcześniej zaciągniętych zobowiązań,
- doprowadzić do terminowego przekazywania dokumentów stanowiących podstawę dokonania zapisów księgowych do Wydziału Finansowo-Budżetowego i w konsekwencji do ujmowania w księgach rachunkowych okresu sprawozdawczego, zdarzeń dotyczących zmian w stanie środków trwałych, które nastąpiły w tym okresie sprawozdawczym.
Udzielono odpowiedzi na wystąpienie pokontrolne informując o podjętych działaniach dotyczących wykonania wniosków pokontrolnych oraz wprowadzenia działań naprawczych celem wyeliminowania stwierdzonych nieprawidłowości.